Unravelling Legal Issues Related to Financial Transactions in Money Laundering

Go Lisanawati

doi:10.59593/amlcft.2023.v1i2.59

Penulis

Go Lisanawati Departemen Hukum Pidana, Fakultas Hukum, Universitas Surabaya

DOI:

https://doi.org/10.59593/amlcft.2023.v1i2.59

Kata Kunci:

Aktivitas mencurigakan, Konsistensi, Pencucian Uang, Reformulasi, Transaksi Keuangan

Abstrak

Penelitian ini memiliki tujuan untuk melakukan analisis terkait konsistensi dan efektivitas pemaknaan perumusan mengenai transaksi keuangan mencurigakan di dalam peraturan hukum terkait dengan pencucian uang dari undang-undang sampai dengan peraturan pelaksananya. Permasalahan yang dibahas adalah terkait dengan proposal perlunya dilakukannya reformulasi atas definisi dari transaksi keuangan sebagai bagian dari aktivitas mencurigakan. Urgensi pembahasan isu ini untuk menghindarkan inkonsistensi dalam pemaknaan dan pelaksanaan indikator transaksi-transaksi keuangan tersebut dalam upaya memberikan efektivitas pencegahan bagi seluruh pihak yang diberi tanggung jawab dalam rezim anti pencucian uang. Penelitian ini menggunakan jenis penelitian hukum yuridis normatif, dengan objek penelitian berupa inventarisasi hukum positif. Penemuan dalam penelitian ini adalah pada upaya reformulasi atas perumusan transaksi keuangan dalam konteks aktivitas mencurigakan akan menghindarkan pertentangan makna dalam konteks lex superior derogat legi inferiori, dan akan memberikan kemampuan kepada pihak pelapor di dalam melaksanakan kewajiban hukum dan kewajiban moral demi efektivitas rezim anti pencucian uang di Indonesia.

Unduhan

Data unduhan belum tersedia.

Referensi

Atmasasmita, Romli, “Masalah Transaksi Keuangan yang Mencurigakan”, sindonews, April 4, 2023, https://nasional.sindonews.com/read/1064055/18/masalah-transaksi-keuangan-yang-mencurigakan-1680584683?showpage=all

Basel Committee On Banking Supervision. Sound Management of Risks Related to Money Laundering and Financing. Vol. 2014, 2020.

Ferguson, Gerry. Money Laundering. GLOBAL CORRUPTION: LAW, THEORY & PRACTICE, 2018. https://dspace.library.uvic.ca/bitstream/handle/1828/9253/Ch. 04_April2018_web.pdf?sequence=5&isAllowed=y.

Gjoni, Mario, Albana (Karameta) Gjoni, and Holta (Bako) Kora. “Money Laundering Effects,” no. November (2015): 13–20. https://doi.org/10.33107/ubt-ic.2015.16.

Hamzah, Andi. Kejahatan di Bidang Ekonomi (Economic Crimes) (2017), Jakarta: Sinar Grafika

Instruksi Presiden Nomor 2 tahun 2017 tentang Optimalisasi Pemanfaatan Laporan Hasil Analisis dan Laporan Hasil Pemeriksaan Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan

Kristian, Otniel Yustitia. Kajian Hukum Tinjauan Hukum Mengenai Ketentuan Anti Tipping Off Dalam Pencegahan Dan Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang. Direktorat Hukum Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan, 2021. https://jdih.ppatk.go.id/produk-hukum/detail/211/kajian-hukum-ketentuan-anti-tipping-off-dalam-pencegahan-dan-pemberantasan-tindak-pidana-pencucian-uang.

Kumar, Vandana Ajay. “Money Laundering: Concept, Significance and Its Impact” 4, no. 2 (2012): 113–20.

Levi, Michael. “Lawyers as Money Laundering Enablers? An Evolving and Contentious Relationship.” Global Crime 23, no. 2 (2022): 126–47. https://doi.org/10.1080/17440572.2022.2089122.

Limited, Infosys. “Transaction Laundering-a Growing Threat in the Payments Industry,” 2018.

Lisanawati, Go. Eksistensi dan Peranan Lembaga Pengawas dan Pengatur (LPP) dalam Rezim Anti Pencucian Uang (2018), Yogyakarta: Graha Ilmu

Lisanawati, Go, dan Njoto Benarkah. Hukum Money Laundering (Pencucian Uang) dalam Dimensi Kepatuhan (2018), Malang: Setara Press

Middleton, David, and Michael Levi. “Let Sleeping Lawyers Lie: Organized Crime, Lawyers and the Regulation of Legal Services.” British Journal of Criminology, 2015. https://doi.org/10.1093/bjc/azv001.

Monitorindonesia, “Yunus Husein sebut PPATK Ibarat gelandang sepakbola, strikernya penyidik”, 16 Maret 2023, https://monitorindonesia.com/2023/03/yunus-husein-sebut-ppatk-ibarat-gelandang-sepak-bola-strikernya-penyidik

Parveen, Rehana. “Impact of Anti-Money Laundering Legislation in the United Kingdom and European Union.” International Journal of Economics and Management Systems 5 (2020): 118–22.

Panjaitan, Basaria. Mengungkap Jaringan Kejahatan Transnasional. (2017). Bandung: Refika Aditama

Peraturan Kepala PPATK Nomor 1 Tahun 2021 tentang Tata Cara Penyampaian Laporan Transaksi Keuangan Mencurigakan, Transaksi Keuangan Tunai, dan Transaksi Keuangan Transfer Dana Dari dan Ke Luar Negeri melalui aplikasi goAML bagi Penyedia Jasa Keuangan

Peraturan Kepala PPATK Nomor 2 Tahun 2021 tentang Tata Cara Penyampaian Laporan Transaksi dan Laporan Transaksi Keuangan Mencurigakan melalui Aplikasi goAML bagi Penyedia Barang dan/atau Jasa lain

Peraturan Kepala PPATK Nomor 3 Tahun 2021 tentang Tata Cara Penyampaian Laporan Transaksi Keuangan Mencurigakan Melalui Aplikasi goAML Bagi Profesi

PPATK. “Laporan Semester 1 2017,” 2017, 40–41.

Rahman, Aspalella A. “The Impact of Reporting Suspicious Transactions Regime on Banks&colon; Malaysian Experience.” Journal of Money Laundering Control 16, no. 2 (2013): 159–70. https://doi.org/10.1108/13685201311318502.

Silva, Patrícia Godinho. “Recent Developments in EU Legislation on Anti-Money Laundering and Terrorist Financing.” New Journal of European Criminal Law 10, no. 1 (2019): 57–67. https://doi.org/10.1177/2032284419840442.

Undang Undang Nomor 8 Tahun 2010 tentang Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang

Undang Undang Nomor 3 Tahun 2011 tentang Transfer Dana

Undang Undang Nomor 4 Tahun 2023 tentang Pengembangan dan Penguatan Sektor Keuangan

Viva, “Yunus Husein: PPATK Ibarat Gelandang, Kasih Umpan Tak Boleh Cetak Gol”, viva, 7 April 2023, https://www.viva.co.id/berita/politik/1590731-yunus-husein-ppatk-ibarat-gelandang-kasih-umpan-tak-boleh-cetak-gol